LUFAB levererar bättre än förväntat

Lugnet i Falun AB levererade både ett bättre årsbokslut och fler positiva effekter under förra året än förväntat. Det resultatet presenterades under den senaste dialogen med ägarna. Det vill säga Falu kommun.

Lugnet i Falun AB har under flera år levererat mer till kommunen än vad man tagit betalt för, vilket har lett till ett återkommande underskott. Nu har balansen mellan kostnader och intäkter gentemot Falu kommun äntligen stabiliserats, och vd Maria Andersson kunde presentera positiva nyheter vid mötet med bolagets ägare.

Bolaget tillämpar, i enlighet med ägardirektivet, en självkostnadsprincip gentemot kommunen, där avkastningen på totalt kapital maximalt får uppgå till 0,5 %. Efter flera år med negativa resultat landade avkastningen för år 2025 på den interna affären på 0,2 %. Detta visar att självkostnadsprissättningen fungerar som avsett och att kommunen endast betalar för de tjänster och lokaler som faktiskt nyttjas.

När det gäller den externa affären, det vill säga hyresgäster som inte är Falu kommun och där hyran sätts utifrån marknadsmässiga nivåer, har det långsiktiga målet varit en avkastning på 5 % på totalt kapital. Här överträffades målet då avkastningen uppgick till 5,6 %.

– Ett målmedvetet, kontinuerligt och långsiktigt arbete har gjort att LUFAB nu för första gången överträffar sitt avkastningskrav, säger Maria Andersson, vd på bolaget.

Ägardirektiv

När det gäller efterlevnaden av specifika direktiv från ägarna så kan LUFAB även här visa upp att man spänt bågen. Det gäller bland annat direktivet att aktivt bidra till arbetet med destinationsutveckling av Lugnet, där Maria kunde visa upp flera goda exempel.

Läktarbyggnad: En centralt placerad läktarbyggnad för att inrymma entrétorg, reception, butiksyta med mera. LUFAB har möjliggjort för att extern part kan agera mottagare till besökare samt att sälja och paketera tjänster på Lugnet.

Platsutveckling Toppen: Ett projekt där LUFAB tillsammans med ByggDialog Dalarna och Högskolan Dalarna ser över möjligheterna att utveckla området vid hoppbackarna. Projektet är finansierat med EU-medel via ByggDialog Dalarna samt Sparbanksstiftelsen och har redan lett till ett 50-tal idéer från medborgarna.

Skyttearena: I nära samarbete med föreningar har LUFAB möjliggjort för ytterligare en idrottsarena på Lugnet. Finansieringen av den planerade skyttebanan ska ske genom externa medel och därmed inte belasta skattebetalarna i Falun.

Av hänsyn till VM2027 har arbetet med läktarbyggnaden och skyttearenan pausats till efter VM.

Annat som visar på positiva effekter är att LUFAB övertagit lokaler från kommunen som sedan fått hyresgäster, det har skrivits namnrättighetsavtal, hyrts ut konferenslokaler, omförhandlats och skrivits nya hyresavtal. Det har lett till att bolaget har ökat andelen extern uthyrning från 6% till 10%.

En utveckling som är positiv för bolaget och för skattebetalarna i Falu Kommun eftersom en större del av Lufabs kostnader finansieras av externa pengar.

Räntekostnaderna har också planat ut och ligger lägre än räntenivån enligt hyresavtalen vilket har inneburit en ränteavräkning till Kultur och fritid på 0,5 mnkr. Hyran är alltså krediterad med 0,5 mnkr för att den verkliga räntan är lägre än nivån i hyresavtalen.